中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京9月10日訊 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)浙江監(jiān)管局網(wǎng)站昨日公布的行政監(jiān)管措施決定書(shū)《關(guān)于對(duì)會(huì)稽山紹興酒股份有限公司及相關(guān)人員采取出具警示函措施的決定》顯示，經(jīng)浙江證監(jiān)局現(xiàn)場(chǎng)檢查及會(huì)稽山紹興酒股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“會(huì)稽山”，601579.SH）2019年半年度報(bào)告披露的情況，會(huì)稽山存在控股股東非經(jīng)營(yíng)性資金占用。會(huì)稽山通過(guò)全資子公司浙江唐宋紹興酒有限公司向杭州永仁實(shí)業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“永仁實(shí)業(yè)”）提供借款共計(jì)9500萬(wàn)元，永仁實(shí)業(yè)系會(huì)稽山關(guān)聯(lián)方，且永仁實(shí)業(yè)將上述資金拆借給了會(huì)稽山的控股股東精功集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“精功集團(tuán)”）。上述事項(xiàng)未按相關(guān)規(guī)定在臨時(shí)報(bào)告中進(jìn)行披露。

　　會(huì)稽山的上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第四十八條及《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》第一條的有關(guān)規(guī)定。

　　金建順、傅祖康、唐雅鳳分別作為會(huì)稽山董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)，是上述資金拆借行為的直接責(zé)任人，違反了《上市公司信息披露管理辦法》第三條的規(guī)定，對(duì)上述違規(guī)事項(xiàng)負(fù)有主要責(zé)任。

　　根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十八、五十九條的有關(guān)規(guī)定，浙江證監(jiān)局決定對(duì)會(huì)稽山及相關(guān)人員采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。會(huì)稽山應(yīng)充分吸取教訓(xùn)，加強(qiáng)相關(guān)法律法規(guī)學(xué)習(xí)，提高規(guī)范運(yùn)作意識(shí)，認(rèn)真履行信息披露義務(wù)；董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，促使公司規(guī)范運(yùn)作，并保證信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平。浙江證監(jiān)局請(qǐng)會(huì)稽山對(duì)內(nèi)部控制開(kāi)展全面自查，對(duì)所有違規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行整改，并在2019年9月20日前向浙江證監(jiān)局提交書(shū)面報(bào)告，杜絕今后再次發(fā)生此類違規(guī)行為。

　　經(jīng)中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者查詢發(fā)現(xiàn)，會(huì)稽山于1993年10月18日成立，注冊(cè)資本4.98億元，于2014年8月25日在上海證券交易所掛牌，當(dāng)事人金建順為法人代表。截至2019年6月30日，精功集團(tuán)為會(huì)稽山第一大股東，持股1.64億股，持股比例32.97%；精功集團(tuán)第一大股東為紹興精匯投資有限公司，持股比例76.25%，第二大股東為金良順，持股比例8.15%，金良順與當(dāng)事人金建順為兄弟關(guān)系，當(dāng)事人金建順和傅祖康在精功集團(tuán)各持有1.33%比例的股份；紹興精匯投資有限公司第一大股東為金良順，當(dāng)事人金建順與傅祖康各持5.97%比例股份。

　　浙江唐宋紹興酒有限公司為會(huì)稽山全資子公司，當(dāng)事人傅祖康為法人代表、董事長(zhǎng)，當(dāng)事人金建順、唐雅鳳為董事。

　　金建順自2013年9月27日起任會(huì)稽山第三屆、第四屆董事長(zhǎng)、董事，任期至今年9月25 日；傅祖康自2013年9月27日起任會(huì)稽山第三屆、第四屆總經(jīng)理、副董事長(zhǎng)、董事，任期至今年9月25 日；唐雅鳳自2013年9月27日起任會(huì)稽山副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)。

　　《上市公司信息披露管理辦法》第二條規(guī)定：信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

　　信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開(kāi)披露信息。

　　在境內(nèi)、外市場(chǎng)發(fā)行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場(chǎng)披露的信息，應(yīng)當(dāng)同時(shí)在境內(nèi)市場(chǎng)披露。

　　《上市公司信息披露管理辦法》第三條規(guī)定：發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平。

　　《上市公司信息披露管理辦法》第四十八條規(guī)定：上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持股5%以上的股東及其一致行動(dòng)人、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向上市公司董事會(huì)報(bào)送上市公司關(guān)聯(lián)人名單及關(guān)聯(lián)關(guān)系的說(shuō)明。上市公司應(yīng)當(dāng)履行關(guān)聯(lián)交易的審議程序，并嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)交易回避表決制度。交易各方不得通過(guò)隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系或者采取其他手段，規(guī)避上市公司的關(guān)聯(lián)交易審議程序和信息披露義務(wù)。

　　《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條規(guī)定：上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé)，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。

　　上市公司董事長(zhǎng)、經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司臨時(shí)報(bào)告信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。

　　上市公司董事長(zhǎng)、經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。

　　《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條規(guī)定：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，上市公司的股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反本辦法的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以采取以下監(jiān)管措施：

　　（一）責(zé)令改正；

　　（二）監(jiān)管談話；

　　（三）出具警示函；

　　（四）將其違法違規(guī)、不履行公開(kāi)承諾等情況記入誠(chéng)信檔案并公布；

　　（五）認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

　　（六）依法可以采取的其他監(jiān)管措施。 

　　《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》第一條規(guī)定：上市公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的資金往來(lái)，應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定：

　　（一）控股股東及其他關(guān)聯(lián)方與上市公司發(fā)生的經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限制占用上市公司資金。控股股東及其他關(guān)聯(lián)方不得要求上市公司為其墊支工資、福利、保險(xiǎn)、廣告等期間費(fèi)用，也不得互相代為承擔(dān)成本和其他支出；

　　（二）上市公司不得以下列方式將資金直接或間接地提供給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使用：

　　1.有償或無(wú)償?shù)夭鸾韫�司的資金給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使用；

　　2.通過(guò)銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)向關(guān)聯(lián)方提供委托貸款；

　　3.委托控股股東及其他關(guān)聯(lián)方進(jìn)行投資活動(dòng)；

　　4.為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方開(kāi)具沒(méi)有真實(shí)交易背景的商業(yè)承兌匯票；

　　5.代控股股東及其他關(guān)聯(lián)方償還債務(wù)；

　　6.中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他方式。

　　（三）注冊(cè)會(huì)計(jì)師在為上市公司年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)工作中，應(yīng)當(dāng)根據(jù)上述規(guī)定事項(xiàng)，對(duì)上市公司存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金的情況出具專項(xiàng)說(shuō)明，公司應(yīng)當(dāng)就專項(xiàng)說(shuō)明作出公告。

　　以下為行政處罰原文：

　　關(guān)于對(duì)會(huì)稽山紹興酒股份有限公司及相關(guān)人員采取出具警示函措施的決定

　　會(huì)稽山紹興酒股份有限公司、金建順、傅祖康、唐雅鳳：

　　經(jīng)我局現(xiàn)場(chǎng)檢查及你公司2019年半年度報(bào)告披露的情況，你公司存在控股股東非經(jīng)營(yíng)性資金占用。你公司通過(guò)全資子公司浙江唐宋紹興酒有限公司向杭州永仁實(shí)業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“永仁實(shí)業(yè)”）提供借款共計(jì)0.95億元，永仁實(shí)業(yè)系你公司關(guān)聯(lián)方，且永仁實(shí)業(yè)將上述資金拆借給了你公司的控股股東精功集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“精功集團(tuán)”）。上述事項(xiàng)未按相關(guān)規(guī)定在臨時(shí)報(bào)告中進(jìn)行披露。

　　你公司的上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第四十八條及《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》第一條的有關(guān)規(guī)定。金建順、傅祖康、唐雅鳳分別作為你公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)，是上述資金拆借行為的直接責(zé)任人，違反了《上市公司信息披露管理辦法》第三條的規(guī)定，對(duì)上述違規(guī)事項(xiàng)負(fù)有主要責(zé)任。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十八、五十九條的有關(guān)規(guī)定，我局決定對(duì)你公司及相關(guān)人員采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。你公司應(yīng)充分吸取教訓(xùn)，加強(qiáng)相關(guān)法律法規(guī)學(xué)習(xí)，提高規(guī)范運(yùn)作意識(shí)，認(rèn)真履行信息披露義務(wù)；董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，促使公司規(guī)范運(yùn)作，并保證信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平。請(qǐng)你公司對(duì)內(nèi)部控制開(kāi)展全面自查，對(duì)所有違規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行整改，并在2019年9月20日前向我局提交書(shū)面報(bào)告，杜絕今后再次發(fā)生此類違規(guī)行為。

　　如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

　　浙江證監(jiān)局

　　2019年9月6日